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第6题
贷款业务的操作风险来自于内、外部两个方面。下列风险属于贷款业务内部控制方面的操作风险的是（
贷款业务的操作风险来自于内、外部两个方面。下列风险属于贷款业务内部控制方面的操作风险的是()。
A．借款人不具备相应的资格和条件
B．保证手续不完备，保证合同面临法律风险
C．调查失误或评估失准，如抵押物产权不清、估价过高
D．借款人将共有财产抵押，未经共有人同意
第7题
操作风险管理是对操作风险进行积极识别、评估、缓释、监控和报告的过程，是定期主动的评估风险、加强
内部控制，是标准化的、系统化的管理而非随意性管理，是对银行内部控制的深化。操作风险管理成功的关键要素是()。
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A．良好的管理
B．诚实、可信、经验丰富的员工
C．A、B都对
D．先进的信息系统
第8题
依据审计准则──了解被审计单位及其环境并评估重大错报风险，内部控制的因素中，不包括下列()要素。
A.控制环境、风险评估过程
B.与财务报告相关的信息系统和沟通
C.控制活动、对控制的监督
D.会计系统、控制程序
第9题
近年来，银监会对商业银行风险管理相关办法、指引、文件陆续出台，有利于我国商业银行风险管理的规范
化。下列属于银行内部控制方面的文件是()。 (1)《商业银行监管评级内部指引(试行)》； (2)《商业银行合规风险管理指引》； (3)《商业银行内部控制评价试行办法》； (4)《国有商业银行公司治理及相关监管指引》； (5)《贷款风险分类指导原则》； (6)《商业银行与内部人和股东关联交易办法》。
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A．(1)(2)(4)
B．(1)(2)(6)
C．(3)(4)(6)
D．(3)(4)
第10题
在“万国证券327国债期货事件”案例中，万国证券的操作风险是可以通过正确的管理程序得到控制的。下
列选项中属于这些正确的管理程序的是()。
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A．完整的账簿和交易记录
B．强有力的内部审计部
C．清晰的人事限制和风险管理及控制政策
D．以上选项都正确
