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[主观题]

海通证券西安营业部员工桂璟自1997年开始,以海通“自营需要资金”为名,以10%~20%的高息吸引客户保

证金用于自己炒股,累计挪用客户资金达8600万元。下列对这一案件产生原因的表述中,正确的有()。

A.桂璟的个人因素

B.营业部监管缺失

C.重要的业务办理没有双人双岗复核,而由一人就能全部完成

D.以上说法都正确

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第1题
1997年经修订后的《国际会计准则第14号——分部财务报告》的适用范围主要是指( )。

A.其权益性证券或债务性证券公开交易的企业

B.其权益性证券或债务性证券不公开交易的企业

C.正处于在公开证券市场上发行权益性证券或债务性证券过程中的企业

D.在收入、资产等方面不占重要地位的子公司

E.非营利组织

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第2题
注册税务师李某于今年7月受托对某证券营业部审查,发现如下问题:(1)“实收资本”账中,今年1月接受上级拨入的开

注册税务师李某于今年7月受托对某证券营业部审查,发现如下问题:(1)“实收资本”账中,今年1月接受上级拨入的开办费100万元,未纳印花税;(2)“营业外收入”账中,2—4月份租金55000元,出租房屋给外单位使用,当年取得收入,其协议未贴印花,收入也未纳营业税;(3)营业账簿12本,未贴印花。

要求:请计算该企业应纳的各项税额。

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第3题
1997年11月7日,北京旅行家杂志社(以下简称杂志社)经国家商标局核准注册的商标是由“卡通小人”图形及长城图案

1997年11月7日,北京旅行家杂志社(以下简称杂志社)经国家商标局核准注册的商标是由“卡通小人”图形及长城图案为背景的图形组成的,商标注册证号为第1124826号,核定使用商品为第16类:杂志、印刷出版物、宣传画、印刷品、日历、图表印刷品、广告画、名片、导游册、包装用纸或塑料袋;注册有效期限自1997年11月7日至2007年11月6日。2002年9月,阜阳旅行社在其颖州路营业部门头匾额上使用“卡通小人”图形,正面喷绘的是“阜之旅”及图形标志,并标注“阜阳旅行社”,右横截面上方三分之一位置喷绘的广告语为黄色艺术体“无限风光、精彩纷呈”字样,其下方喷绘“卡通小人”图形及长城图案背景。阜阳旅行社印制的“金秋国庆逍遥游”宣传材料中除突出介绍旅游线路外,正面右下角在一手持相机的女子图像旁醒目地标注了一个直径为3 cm的双环同心圆,在二环内突出标识“卡通小人”图形及长城图案背景。杂志社多次与阜阳旅行社就商标侵权问题协商,在协商未果的情况下,于2006年12月向阜阳市中级人民法院提起诉讼。

问:阜阳旅行社的行为是否构成不正当竞争行为?

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第4题
郑某是海通证券投资咨询有限责任公司的证券分析师。2006年10月郑某在本市电视台财经频道进行证券市场分析时,
散布某上市公司将与一家跨国公司合作开发高科技项目的虚假信息,误导投资者买进该上市公司股票。同时,郑某用自己在1998年开立的股票账户进行了多笔股票交易,共买卖股票288万元,获利15万元。2007年6月,中国证监会对郑某的行为进行了查处,没收了其从事股票交易所获利15万元,并处以罚款300万元。同时根据《证券市场禁入规定》,对其实施1年市场禁入的行政监管措施,自作出处罚决定之日起1年内不得从事证券业务,也不得担任上市公司董事、监事和高级管理人员。
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第5题
1996年10月11日某专业银行北京营业部(以下简称营业部)与北京某百货购物中心(以下简称购物中心)签订了一份人

1996年10月11日某专业银行北京营业部(以下简称营业部)与北京某百货购物中心(以下简称购物中心)签订了一份人民币借款合同,约定营业部向购物中心贷款流动资金人民币2000万元,并约定了期限和利息。在营业部的要求下,购物中心提供抵押担保,由北京发达工贸公司(以下简称开发公司)以其对某房产所享有的土地使用权及房屋所有权为抵押物,担保上述人民币借款合同项下的借款本金、利息和违约金等费用,并签订了抵押合同,办理不动产抵押登记手续。抵押合同正式生效后,三方主体共同请北京市公证处审查,对上述借款合同和抵押合同出具了公证文书,并依法赋予强制执行效力。营业部依约向购物中心贷款2000万元,但是直至1997年9月16日最后还款期限,购物中心没有履行还本付息的义务,开发公司也未依约履行担保义务。

请问:营业部应当采取何种措施维护自己的合法权益?

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第6题
证券交易所上市证券的清算和交收由()集中完成。A.证券营业部B.证券公司C.上市公司D.证券登记

证券交易所上市证券的清算和交收由()集中完成。

A.证券营业部

B.证券公司

C.上市公司

D.证券登记结算公司

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第7题
公司下发的证券营业部开展融资融券业务管理办法中明确,证券营业部的主要工作职责有______。

A.客户培育、市场推广;

B.及时报告应急突发事件;

C.处理客户投诉、纠纷;

D.及时报告严重影响客户偿债能力的事件。

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第8题
冯桂芬的《校□庐抗议》和王韬的《______》实开近代政论散文的先例。
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第9题
自()下半年开始停止住房实物分配,逐步实行住房分配货币化。

A.1996年

B.1997年

C.1998年

D.1999年

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第10题
冯桂芬的《校邠庐抗议》和王韬的《________》实开近代政论散文的先例。

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第11题
自1997年7月1日起,对原油、啤酒、胶卷等()关税。

A.从量计征

B.从价计征

C.实行复合

D.实行滑准

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