下列属于证券公司资本管理相关文件的是()。A.《证券公司风险控制指标管理办法》B.1988年版《巴塞
下列属于证券公司资本管理相关文件的是()。
A.《证券公司风险控制指标管理办法》
B.1988年版《巴塞尔协议》
C.《证券公司净资本计算表》
D.以上选项都正确
下列属于证券公司资本管理相关文件的是()。
A.《证券公司风险控制指标管理办法》
B.1988年版《巴塞尔协议》
C.《证券公司净资本计算表》
D.以上选项都正确
A.IOSCO对证券公司的流动性要求高于对偿债能力的要求
B.IOSCO对证券公司所持有的有价证券不做监管要求
C.IOSCO认为在不同的监管制度下对资本的定义不同
D.IOSCO认为证券公司只应该重视市场风险
根据我国证券公司资本管理的相关要求和有关会计准则。在计算净资本时需要计提资产减值准备的是()。 (1)固定资产;(2)在建工程;(3)无形资产;(4)抵债资产;(5)长期投资。
A.(2)(4)(5)
B.(2)(3)(4)
C.(1)(2)(3)(5)
D.以上选项都正确
按照国际证券委员会对证券公司资本要求的相关精神,下列陈述不正确的是()。
A.证券公司的流动性能力和偿债能力紧密相关
B.证券公司所持有的有价证券应该反映其市场价值
C.证券公司的经营风险必须在可控范围内
D.证券公司的净资产应该高于各项风险资产的总和
1989年,国际证券委员会组织(IOSCO)通过了《证券公司资本充足率标准》,下列对该文件的评价陈述不正确的是()。
A.这份文件体现了资本充足率标准的必要性
B.IOSCO认为不同监管制度下对资本的定义可以不同
C.IOSCO对资本充足率提出了目标比率
D.IOSCO认为不同企业的监管标准应该不同
A.证券公司总资本的大小取决于市场风险、信用风险和不可计量风险的资本要求
B.在进行总资本计算时,可以采用VaR模型
C.证券公司的总资本是总风险资本的体现
D.进行总资本计算时,需要对不同的风险资本要求加权处理
下列关于我国证券公司净资本计算标准出台的意义评价不正确的是()。
A.净资本标准体系的计算原则遵循了《巴塞尔协议》的精神
B.体现了定量化监管
C.体现了监管当局对证券公司定性监管导向的完全确定
D.提高了资本管理的水平
下列不属于修订后的《证券法》对设立证券公司作出的新规定的是()。
A.明确提出了风险管理和内部控制制度
B.要求证券公司的注册资本应当是实缴资本
C.对证券公司设立的章程进行了修改
D.将注册资本最低限额与证券公司从事的业务种类直接挂钩
A.证券公司的总资本要求由市场风险的资本要求、信用风险资本要求和不可计量风险资本要求组成
B.流动风险的资本要求属于总资本要求
C.信用风险可以采用标准尺度法进行测量
D.市场风险可以采用VaR模型进行测算
A.所持有的对西安市商业银行5000万元长期股权投资应10%扣减
B.所持有的自营业务中的沪深300指数成分股1.2亿元应10%扣减
C.所持有的5年期次级债3.4亿元资产10%应扣减
D.所持有的新上市公司天马石化5000万股限制流通股应10%扣减
A.经纪业务、证券发行与承销、证券自营业务、受托资产管理业务、直投业务、融资融券业务
B.经纪业务、证券发行与承销、资产管理、证券自营
C.经纪业务、证券发行与承销、资产管理、证券自营、直投业务
D.经纪业务、证券发行与承销、QDII证券自营、资产管理