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题目内容 (请给出正确答案)
[单选题]

金融机构应按照客户的特点或者账户的属性,并考虑地域、业务、行业、客户是否为外国政要等因素,划分风险等级,并在持续关注的基础上,适时调整风险等级。在同等条件下,来自反洗钱、反恐怖融资监管薄弱国家(地区)客户的风险等级应()来自其他国家(地区)的客户。

A.高于

B.略高于

C.低于

D.略低于

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A、高于

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第1题
所有的纳税人都应当按照国家有关规定,将其在银行或者其他金融机构开立的存款账户向税务机关
报告。()

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第2题
经营外汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定为客户开立()并通过该账户办理外汇业务。

A.外汇账户

B.储蓄账户

C.信用卡帐户

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第3题
对纳税义务人申报的价格有怀疑并且所涉关税数额较大的,海关可以查询纳税义务人在银行或者其他金融机构开立
的单位账户的资金往来情况。( )
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第4题
从事生产、经营的纳税人可以依法在银行或者其他金融机构开立账户,但需将什么向税务机关报告?( )

A.基本存款账户的账号

B.非基本存款账户的账号

C.全部存款账户的账号

D.不需要报告任何存款账户的账号

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第5题
税务机关有权查核从事生产经营的纳税人、扣缴义务人在银行或者其他金融机构的存款账户,但须经县以上税务局(分局)局长批准,凭( )进行。

A.税务机关的决定书

B.人民法院的判决书

C.人民法院的裁定书

D.全国统一格式的检查存款账户许可证明

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第6题
为使纳税人、扣缴义务人的开户银行或者其他金融机构的协税责任得到落实,《税收征管法》规定在金融机构()的情况下,税务机关可对其实施行政处罚。

A.拒绝接受税务机关依法检查纳税人、扣缴义务人的存款账户

B.拒绝执行税务机关作出的扣缴税款决定

C.拒绝执行税务机关作出冻结存款的决定

D.拒绝在纳税人的税务登记证上登录纳税人的全部账户

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第7题
下列有关税务登记的表述正确的是()

A.纳税人的税务登记证件不得转借、涂改、损毁、买卖或者伪造

B.纳税人改变经营范围不需要办理变更税务登记

C.从事生产、经营的纳税人在银行或者其他金融机构开立基本存款账户和其他存款账户应将其全部账号向税务机关报告

D.纳税人改变经营范围需要办理变更税务登记

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第8题
《银行业监督管理法》规定,银行业金融机构已经或者可能发生信用危机,严重影响存款人和其他客户
合法权益的,银监会可以依法对该银行业金融机构实行破产或者促成机构重组。()

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第9题
人工智能或者机器人就是把人拆解成不具有人性特点,但具有特定功能的元器件,根据其(),一一对应加以仿造之后重新组装而成的智能或者机器。

A.功能表现

B.组合原理

C.运行模式

D.属性差异

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第10题
发现金融机构已经或者可能发生信用危机,严重影响存款人和其他客户合法权益的,应当由()依法对该金融机构实行接管

A.中国人民银行

B.银监会

C.财政部

D.国家计委

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第11题
根据《税收征管法》相关规定,下列处理错误的是()。

A.从事生产、经营的纳税人的财务、会计制度或者财务、会计处理办法和会计核算软件,应当报送税务机关备案

B.从事生产、经营的纳税人在银行或者其他金融机构开立基本存款账户和其他存款账户时不需持税务登记证件

C.从事生产、经营的纳税人更改企业名称不属于税务登记内容发生变化

D.税务登记证件可以转借给他人使用

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