以下哪些情形已涉及合规,将被按规定进行处罚()
A.门店刚到的货品,来不及验收与入库,堆放在消防通道上
B.门店根据出样需求,可对库内产品进行随意拆样展陈
C.新品手机到货后立即系统收货入库,待发布会后按要求进行拆箱拍摄视频
D.门店为争取团购客户,提前准备好货品给到顾客,活动日进行集中出库
ABCD
A.门店刚到的货品,来不及验收与入库,堆放在消防通道上
B.门店根据出样需求,可对库内产品进行随意拆样展陈
C.新品手机到货后立即系统收货入库,待发布会后按要求进行拆箱拍摄视频
D.门店为争取团购客户,提前准备好货品给到顾客,活动日进行集中出库
ABCD
A.代办退税的出口企业存在异常或者有按规定暂不办理退税情形,对于已办理退税的,对其已核准通过的应退代办退税税款,等额暂缓办理退税
B.代办退税的出口业务有按规定应予追回退税款情形的,由生产企业主管税务机关向生产企业进行追缴
C.综服企业主管税务机关应根据生产企业主管税务机关的通知,按照所涉及的退税额对该生产企业已核准通过的应退税款予以暂扣
D.如果综服企业未能按照规定履行其职责,且生产企业未能按规定将税款补缴入库的,综服企业应当承担连带责任,将生产企业未能补缴入库所涉及的税款进行补缴
E.综服企业连续12个月内被认定为骗取出口退税的代办退税税额占申报代办退税税额10%以上的,36个月内不得按照规定从事代办退税业务
A.公司治理机制健全,是指公司按规定建立股东大会、董事会、监事会和高级管理层(以下简称“三会一层”)组成的公司治理架构,制定相应的公司治理制度,并能证明有效运行,保护股东权益。
B.公司报告期内不应存在股东包括控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金、资产或其他资源的情形。如有,应在申请挂牌前予以归还或规范
C.合法合规经营,是指公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员须依法开展经营活动,经营行为合法、合规,不存在重大违法违规行为
D.公司可以不设独立财务部门进行独立的财务会计核算
A.债权人在合理期限内未要求履行
B.履行费用过高
C.涉及人身的债务
D.合同在事实上已不能履行
A.相关场所的产权证明、租赁文件、无偿使用文件(按工商要求提供)是否合规无风险
B.项目所在地工商对注册地变更受理的相关流程规定
C.是否涉及到政府税源问题,是否有前期与政府签订的合作框架协议、招商引资优惠有冲突或违约风险able>
D.决议、章程修正案、工商变更登记表及其他送工商文件的格式及填写规范,需要与当地工商进行确认并以当地工商要求版本为准
A.三年
B.四年
C.五年
D.六年
A.应交税费——应交增值税
B.应交税费——应交增值税(减免税款)
C.应交税费——简易计税
D.管理费用
A.产生应纳税额且有未勾选进项发票的情形
B.已勾选但未抵扣的情形
C.已开票但未申报销项的情形
,处1万元以上5万元以下的罚款;违反其他法律、行政法规的,由有关主管部门依法处理:()
A.未建立医疗保障基金使用内部管理制度,或者没有专门机构或者人员负责医疗保障基金使用管理工作
B.未按照规定保管财务账目、会计凭证、处方、病历、治疗检查记录、费用明细、药品和医用耗材出入库记录等资料
C.未按照规定通过医疗保障信息系统传送医疗保障基金使用有关数据
D.未按照规定向医疗保障行政部门报告医疗保障基金使用监督管理所需信息
E.未按照规定向社会公开医药费用、费用结构等信息
F.拒绝医疗保障等行政部门监督检查或者提供虚假情况
A.真实报警指客户或相关交易信息与制裁名单匹配,确认客户或相关交易属于被制裁对象,或相关交易涉及被制裁对象或属于被制裁范围的情况
B.误报警是指依据相关信息可判定客户不属于被制裁对象或相关交易不涉及被制裁对象或不属于被制裁范围的情况
C.对于误报警,不涉及制裁对象的,初审团队(运营合规/合规派驻)直接放行
D.疑似报警命中制裁名单,无法确认是否涉及制裁对象的,初审团队停止处理,提交内控与法律合规部进行复审,根据复审结论进行业务放行或退回处理
以下列示了审计师经常执行的审计业务: (1)收集和整理小企业的季度财务报表(小企业缺乏能处理财务报表的专业会计人员)。 (2)审查公司税收的退税情况。 (3)审查大型制造企业收货部门的活动,特别关注其材料收发效率。 (4)评价公司信息系统,以确定计算机是否有效使用。 (5)检查葛洲坝资金的使用情况,证实其是否遵循了大型建设项目预算资金使用的规定。 (6)检查休假记录,确定公司员工是否遵守了每年带薪休假两周的政策。 (7)审计向证监会递交的年度财务报表。 (8)审计供债权人使用的现金流收支的报告。 (9)审计自然科学基金委员会基金使用情况,确定其是否符合国家相关的规定。 (10)审计破产清算企业的财务报表。 现要求:对上述各项业务,请分别按审计师类型(注册会计师、政府审计师、内部审计师)以及审计类型(财务审计、经营审计、合规性审计)进行归类。